До проверять партнера было нужно, только чтобы обезопасить себя от мошенников, но после вынесения налоговая служба начала требовать от бизнесменов осторожно выбирать партнеров.
Теперь, нарвавшись на недобросовестного контрагента — подрядчика, вы рискуете получить не только убыток от неисполненных обязательств по договору, но и санкции ФНС.
В данной статье, основываясь на личном, многолетнем опыте проведения журналистских расследований, мы расскажем, как проверить будущих покупателей и поставщиков, чтобы безопасно заключить контракт или провести госзакупку.
Из этой статьи вы узнаете:
- Кто такой недобросовестный контрагент и чем грозит сотрудничество с ним
- Какие признаки характерны для злоумышленников
- Как бесплатно проверить контрагента по ИНН и другим реквизитам
Кто такой недобросовестный контрагент и чем грозит сотрудничество с ним
Недобросовестный контрагент — ИП или компания, которые не исполняют свои обязательства перед партнерами и государством. Они ведут фиктивную деятельность, мошенничают и уклоняются от налогов.
В говорится, что налоговики должны уделять внимание достаточности и разумности принятых налогоплательщиком мер по проверке контрагента. Если партнер окажется фирмой-однодневкой и будет уклоняться от налогов, то за это накажут и вас.
Доначисление налогов — это ключевая угроза. За сотрудничество с недобросовестным партнером налоговая может доначислить вам НДС к уплате или отказать в принятии расходов по сделке.
Финансовый ущерб. Недобросовестный партнер может исчезнуть сразу после получения денег или продукции, а компания останется без материалов и товара.
Испорченная репутация. ФНС запоминает вашу историю: контакты с сомнительными лицами — хороший способ встать в очередь на налоговую проверку. Партнеры могут усомниться в вашем профессионализме, если вас часто будут обманывать мошенники. Работать с вами опасно, ведь рано или поздно мошенники доведут до того, что вы не сможете рассчитаться по своим обязательствам. Другие злоумышленники, узнав о вашей неудаче, могут попытаться нажиться за ваш счет.
Проверяйте партнера перед любой сделкой, даже если с ним у вас длительные бизнес-отношения. Но особое внимание уделите работе с новыми контрагентами. Сигналом к строгой проверке станет:
- требование о предоплате;
- просьба о рассрочке или отсрочке платежа;
- значительная для вашего бизнеса сумма сделки;
- наличие признаков, свидетельствующих о недобросовестности.
Какие признаки характерны для злоумышленников
Если у вашего нового или старого партнера есть эти признаки, то стоит насторожиться и заняться тщательной проверкой его добросовестности.
Адрес массовой регистрации — это адрес, по которому зарегистрировано много юридических лиц. Посещать руководителей фирмы по массовому адресу бессмысленно, вероятно, их там никогда и не было. В случае конфликта вы не сможете связаться с партнером, придя к нему в офис. В каждом городе есть такие адреса. В бизнес-центрах и промышленных предприятиях, которые сдают офисы и помещения в аренду, тоже может числиться несколько организаций, но это нормально.
Одна только регистрация на массовом адресе не говорит о недобросовестности. На таких адресах регистрируются и порядочные фирмы, которые экономят на аренде офиса.
Массовый директор — это физическое лицо, которое руководит большим количеством юридических лиц — от пяти. Удивительно, что все возглавляемые ими компании разных направлений: от жилой застройки до экспорта апельсинов.
В организациях с массовым директором деятельность обычно фиктивна, и созданы они для ухода от налогообложения.
Фирма зарегистрирована за несколько дней до сделки. Признак имеет двойственный характер. Это типичная характеристика фирм-однодневок, но это может быть и фирма-новичок, которая только открылась.
Неудовлетворительное финансовое положение — финансовые результаты компании — прибыль или убыток. Организация, которая работает в убыток, не рассчитается за отгруженную продукцию вовремя. А если у нее есть кредиты, то вы рискуете нарваться на предбанкротное предприятие. Взыскать свои деньги в процедуре банкротства затея безрезультатная — , доля требований кредиторов, удовлетворенных за счет продажи имущества должника, за 9 месяцев 2018 года составила 6,8%.
Обратите внимание на имущество компании. Наличие недвижимости и основных средств — это хорошо, а их отсутствие — еще один признак фирмы-однодневки.
Невозможность выхода на связь с руководителем будущего партнера. Недобросовестные лица будут работать с вами через представителей, а информацию о реальном директоре или учредителях стараться утаить. Да и сам представитель не будет торопиться с подтверждением полномочий — забыл доверенность дома, оставил в машине, съел хомяк и т. д.
Отсутствие информации о контрагенте на сайте ФНС и в других сервисах. Сейчас есть информация обо всех фирмах, независимо от размера, а на сайте налоговой можно получить выписку из ЕГРЮЛ и ЕГРИП. Отсутствие информации в сети — сигнал о недобросовестности.
Судить о компании стоит только по совокупности признаков, чем их больше и чем они серьезнее, тем выше вероятность недобросовестности. Многое зависит от характера фирмы. Например, у клининговой компании может не быть недвижимости или дорогого оборудования, просто потому что ей это не нужно.
Как бесплатно проверить контрагента по ИНН и другим реквизитам
Начните проверку с запроса интересующих документов у партнера. Если он отказывается их дать или тянет время, используйте интернет. Есть платные и бесплатные сервисы для проверки. Большей части бесплатных сайтов хватит, чтобы выявить недобросовестных лиц и злоумышленников. Чтобы уменьшить риски бизнеса проверьте себя и контрагента в следующих сервисах.
1. . Сайт nalog.ru дает много возможностей для проверки себя и контрагента по ИНН и другим реквизитам. Налоговая предусмотрела следующие сервисы для проверки себя и контрагентов по ИНН бесплатно.
. По ссылке вы можете проверить факт регистрации ИП или юрлица в Едином государственном реестре налогоплательщиков. Для этого нужно ввести ИНН, КПП (если известно) и дату сделки с контрагентом.
. Здесь вы можете проверить юридический адрес партнера или получить список массовых адресов в обозначенном регионе.
. Дисквалифицированное лицо — лицо, на основании решения суда не имеющее право быть руководителем или учредителем организации. Дисквалифицировать могут и ИП.
На сайте можно проверить руководителя будущей фирмы-партнера. Самые частая причина попадания в реестр — фиктивная регистрация, невыполнение предписаний и трудовые нарушения.
. Этот сервис даст информацию о лицах, которые не могут руководить или представлять конкретную организацию. Информация попадает в сервис из судебных актов.
позволяет установить факт регистрации вашего партнера, если он относится к малому или среднему бизнесу, в реестре. По результатам выдачи можно скачать справку в pdf. Для поиска информации достаточно одного реквизита — ИНН, ОГРН, ОГРНИП, ФИО предпринимателя или названия фирмы.
Сервис для получения выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП. Проверить на сайте налоговой себя и контрагента по ИНН можно, получив выписку из реестра юрлиц и ИП. В выписке будет отражена основная информация: дата регистрации, место постановки на учет и т. д. Если информации о партнере нет — он не зарегистрирован.
В выписке есть информация об учредителях, о руководителе, о датах регистрации в ФНС, ПФР и ФСС, юридический адрес и все реквизиты. Если какие-то сведения недостоверны, то будет строка «Дополнительные сведения», где указано «сведения недостоверны (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведения о юридическом лице)».
2. . Содержит всю информацию о судебных разбирательствах, где участвует ИП или юрлицо. Партнера можно проверить по ИНН или наименованию юрлица и ФИО ИП. Вас должны интересовать дела, где будущий контрагент — ответчик. Можно открыть судебное дело и почитать судебные акты и решения. Большое количество судебных разбирательств, особенно по взысканию задолженности — повод усомниться в партнере.
3. . Проверить юридических и физических лиц на наличие предъявленных к взысканию долгов можно через базу судебных приставов. Наличие исполнительного производства говорит о двух вещах:
- контрагент проиграл спор в суде;
- он продолжает не платить по долгам.
Сотрудничать с таким лицом вы, вероятно, не захотите.
4. . Контрагент-банкрот — это худший вариант развития событий. Оспаривание сделок, споры с другими кредиторами, а в итоге лишь малая часть возвращенных денег — это вас ждет, если вы не проверили партнера через ЕФРСБ. Если будущий партнер есть в реестре, откажитесь от сотрудничества с ним. Для поиска контрагента перейдите во вкладку «Реестры», затем — «Должники» и введите его реквизиты.
5. Сервисы для получения бухгалтерской отчетности. Многие сервисы дадут вам бухотчетность контрагента за плату, но мы рекомендуем . Чтобы получить отчетность интересующей компании, перейдите по кнопке «Предоставление данных бухгалтерской (финансовой) отчетности», затем «Краткая информация» и нажмите на ссылку «Предоставление данных годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, начиная с 2012 года».
Введите реквизиты и дату отчетности. Выберите формат отчета: .doc или .xlsx, появится поле для ввода электронной почты, куда вам придет отчетность. Doc-файл удобен для чтения и печати, xlsx — для расчетов.
Совет: через Google Chrome не всегда удается заказать отчетность, рекомендуем использовать Internet Explorer.
Если вы не можете самостоятельно проанализировать отчетность партнера, то воспользуйтесь , которую мы подготовили специально для наших читателей. В ней можно автоматически провести базовые расчеты и получить рекомендации. Вам нужно только скачать с сайта Росстата бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах и аккуратно вставить в таблицу. Все показатели сами рассчитаются и помогут вам принять верное решение.
Провести анализ отчетности можно и на бесплатных сервисах, например, «» или . Введите в форму баланса ваши данные и получите бесплатный анализ, который почти не уступает платным сервисам.
6. Сервис для проверки паспорта. Можно проверить действительность паспорта представителя контрагента, директора и учредителей. Работать или нет с компанией, у которой директор имеет недействительный паспорт, — вопрос чисто риторический. Для проверки паспорта от вас потребуется серия и номер документа. По итогу вы узнаете, действует ли он сейчас.
7. . Работая с представителем, сразу запросите нотариальную доверенность на право действовать от имени фирмы. Если он с легкостью вам ее представил, то не поленитесь проверить ее содержание и действительность. Для этого введите номер и дату доверенности.
8. Сервис «ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС» — аналог платных сервисов по проверке контрагентов. «За честный бизнес» проверит контрагента по ИНН и известным вам реквизитам. База формируется за счет сил участников проекта, и тут есть две стороны: это бесплатно, но по многим ИП и юрлицам мало информации.
Сайтом удобно пользоваться, если компания создала там карточку. Тогда можно получить всю информацию, которую мы собирали из предыдущих сервисов. Введя в поиск любой реквизит, вы найдете партнера и увидите финансовую отчетность, судебные дела и другую информацию по соответствующим кнопкам.
Комментарии ОД “5 Оборона Севастополя”:
В вашем районе ведется сомнительное благоустройство двора, дороги или ремонт дома с очевидными признаками недобросовестного, не качественного выполнения работ.
Стоит ли дожидаться, пока он закончится и подрядчик-халтурщик сбежит из города, освоив очередные миллионы, как это не раз уже было в нашем городе?
Не тратьте время на постинг в соцсетях, фото и видео, изобличающих его некачественную работу. Это никому не интересно.
Помните об основном правиле коррупции: «Если звезды зажигаются, — значит, это кому-то нужно…»!
Те кто завел на объект, лично отвечая, как подписант госконтракта, будет до последнего его выгораживать и закрывать глаза на замечания, которые в последствии вам пообещает устранить (за ваши же деньги, — мнение автора), приняв объект в эксплуатацию и передав на обслуживание профильному ГУПСу.
Но, выступая в роли , вы можете поломать эту коррупционную схему.
Для этого вы должны собрать достаточно данных, которые могут стать основанием для проявления интереса к сделке правоохранительными и надзорными органами и инициации проведения проверки на предмет её законности.
С этой целью узнайте ИНН и название заинтересовавшей вас строительной фирмы подрядчика (как правило, она размещается на информационном щите возле объекта) и пробейте его по сервисам, указанным в настоящей статье.
В случае, если вы обнаружите признаки, характерные для злоумышленников, смело публикуйте материалы своего расследования на нашем сайте, полюбившихся вам соцсетям и направляйте в прокуратуру с требованием проведения проверки.
При этом, помня об уголовной ответственности за клевету в интернет, избегайте в адрес подозреваемого вами лица, любых компрометирующих высказываний в утвердительной форме в публичном поле (включая соц. сети, форумы и комментарии к публикациям в СМИ), формулируя их в виде личного мнения, обязательно обоснованных предположений, которые просите проверить, дав вам ответ по сути.
Удачного Вам партнёрства в бизнесе и подрядчиков в госзаказах!
По материалам и многолетнему опыту ведения собственных расследований,
от имени ОД “5 Оборона Севастополя”
Дивергент
Прокомментируйте эту новость на сайте или в соцсетях